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Procedimientos evaluación suficiencia capital

by Braxton7 on enero 25th, 2012

interno en las Entidades Financieras españolas?.

De acuerdo con lo dispuesto en la Circular de Solvencia, el Grupo Consolidable
aplica una serie de procedimientos de identificación, medición y agregación de
riesgos que, de manera adicional al mantenimiento de los recursos propios
mínimos que se han indicado en los apartados anteriores de este capítulo, le
permiten definir y mantener un nivel de recursos propios (el “Objetivo de recursos
propios”) acorde con los riesgos inherentes a su actividad, al entorno económico
en el que opera, a la gestión y control que realiza de estos riesgos, a los sistemas
de gobierno de los que dispone, a su plan estratégico de negocio y a sus
posibilidades reales de obtención de mayores recursos propios, o lo que es lo
mismo, realiza una evaluación del capital interno, tanto en el momento actual
como en el futuro proyectado en función de su planificación, que actualmente
contempla un período de tres años.

En la evaluación de su capital interno, algunas Entidades Financieras aplican los siguientes
procedimientos relacionados con cada uno de sus riesgos:
– Evaluación de las necesidades de capital por riesgo de crédito: Para la
evaluación de las necesidades de capital por riesgo de crédito se ha
aplicado el método estándar establecido en la Circular de Solvencia para
el cálculo de los requerimientos de recursos propios mínimos asociados a
este riesgo.
– Evaluación de las necesidades de capital por riesgo de concentración de
crédito: Para la evaluación del capital por riesgo de concentración de
crédito se está aplicando la opción simplificada, aplicando para ellos los
índices de concentración sectorial e individual establecidos por Banco de
España al efecto.
– Evaluación de las necesidades de capital por riesgo de mercado: para
evaluar las necesidades de capital por riesgo de mercado se han utilizado
los métodos estándar establecidos en la Circular de Solvencia para la
estimación de los requerimientos de recursos propios mínimos asociados a
este riesgo.
– Evaluación de las necesidades de capital por riesgo operacional: Para la
evaluación de las necesidades de capital derivadas de este riesgo se está
aplicando el método del indicador básico de manera transitoria de acuerdo
a las excepciones contempladas en la normativa en vigor.
– Evaluación de las necesidades de capital por riesgo de tipo de interés
estructural de balance: Para la evaluación de las necesidades de capital
asociadas a este riesgo se está aplicando la opción simplificada.

– Evaluación de las necesidades de capital por riesgo de liquidez: Dichas Entidades Financieras no suelen estimar necesidades de capital asociadas a este riesgo, una vez
analizados su política de liquidez, sus sistemas de control de la liquidez y
sus planes de contingencia que ponen de manifiesto que se disfruta de una
situación de liquidez adecuada, no necesitando, por tanto, requerimientos
de capital para cubrir este riesgo.
– Evaluación de las necesidades de capital por otros riesgos: las
necesidades de capital asociadas a otros riesgos distintos de los anteriores
se han estimado en un 5% de los requerimientos de recursos propios
totales del Grupo estimados en función de lo dispuesto en la Circular de
Solvencia.
El capital total necesario del Grupo se ha estimado mediante la agregación de las
necesidades de capital asociada a cada riesgo, obtenida de acuerdo con los
métodos antes indicados.

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